西峡县2017年财政决算和

2018年上半年财政预算执行情况的报告

——2018年8月22日在县十五届人大常委会第十次会议上

县财政局局长  席 锋

主任、各位副主任、各位委员：

我受县人民政府委托，向县人大常委会报告2017年财政决算和2018年上半年财政预算执行情况，请予审议。

一、2017年财政决算情况

2017年，面对复杂严峻的经济形势和艰巨繁重的发展改革稳定任务，在县委的坚强领导和县人大的监督支持下，坚持稳中求进工作总基调，着力推进供给侧结构性改革，统筹稳增长、促改革、调结构、解难题、惠民生、防风险各项工作，经济社会保持平稳健康发展。

（一）2017年财政决算情况

1.一般公共预算决算情况

2017年县十五届人大一次会议确定2017年收入预算139100万元，实际完成140877万元，为预算的101.3%，比上年（同口径，下同）增长9.6%。（收入明细见附表一）

县十五届人大一次会议审议批准2017年支出预算225591万元。预算执行中，加上收入超收、上级追加，减去上解等项目，支出预算调整为305477万元。执行结果，全县财政支出305477万元，占预算100%，增长5.4%。（支出明细见附表一）

2.政府性基金决算情况

县十五届人大一次会议批准的2017年全县政府性基金收入预算为21888万元，实际完成56484万元，占预算的258.1%，同比增长148.8%；支出预算21888万元，执行中因上级补助等因素，支出预算调整为59475万元，实际完成59475万元，为调整预算的100%，增长111.8%。

3.社会保险基金决算情况

县十五届人大一次会议批准的2017年全县社会保险基金收入预算58310万元，实际完成75739万元，为预算的129%，增长45%；支出预算为57000万元，实际完成69668万元，为预算的122 %，增长56.9%；收支结余6071万元。

4.财政收支平衡情况

2016年批复后的决算结余为4608万元，全部做预算稳定调节基金。2017年收入为140877万元，加上补助176176万元、地方债券收入32125万元，调入预算稳定基金3500万元，调入资金36万元，减去当年支出305477万元、上解支出15852万元、债券还本支出27025万元,滚存结余4360万元，其中：结转下年支出1190万元，调出资金36万元，净结余3134万元，净结余全部做预算稳定调节基金。

（二）政府债务情况

2017年我县共争取地方政府债券资金32126万元，其中新增债券5100万元，用于文体中心建设。置换债券27026万元，用于偿还以前年度到期债券。

财政厅核定我县2017年政府债务限额17.8亿元，其中：一般债务13.4亿元，专项债务4.35亿元。

截至2017年底，全县政府债务余额为18.22亿元，其中一般债务13.87亿元，专项债务4.35亿元。综合债务率47%，一般债务率83%，专项债务率60%，均低于国家100%的风险控制线，河南省考核债务情况结果我县属正常地区。2017年结余4249万元，用于偿还2018年到期债券，偿还后债务余额不超过限额。

（三）落实县人大决议情况及2017年预算执行效果

2017年，按照县十五届人大一次会议有关决议和审查意见，我们积极强化财政收支管理，着力争取上级政策和资金支持，改革创新财政保障的思路和方式，为经济社会事业发展提供了有力支撑。

1.以强化收支管理为中心，财政保障持续提升

全县上下整体联动，财政、国税、地税部门紧密配合，坚持财税联席会议制度，加强协调配合，及时预测分析财政收入运行趋势，提高收入组织工作的科学性。出台全县综合治税工作意见，切实加强税源管控，堵塞征管漏洞。全县税收收入增长9.5%，增收8837万元；税收比重72.6％，位居全市第一。建立财税征收进度报告制度，加强收入情况跟踪问效，每季度结束后进行通报、排序，给县乡征管部门传导压力、转换动力、形成合力。结合我县财政实际和特点，积极研究上级资金的政策和导向，不断加大政策、资金、项目争取力度，全年共争取转移支付资金17.5亿元。坚持有保有压、保证重点原则，严格按照预算安排支出，优先保证基本支出和重点支出的需要。严格执行“八项规定”，确保完成一般性支出和“三公”经费压缩5%以上的目标。

2. 以稳增长促发展为抓手，财政支持力度进一步加大

紧紧围绕百城建设提质工程和争创全国文明城市的中心工作，筹措资金2.6亿元，支持县医院、鹳河生态文化园、一馆三中心、城区绿化亮化等重点工程建设。全面落实“营改增”及其他各项减税降费政策，停征行政事业性收费51项、政府性基金2项，实现减少税费6670万元；对全县33家资源综合利用、福利企业退税5460万元。继续落实“星级企业”奖励资金2308万元；全年争取资金945万元扶持企业加快转型健康发展；落实企业上市的各项财政奖补政策，推进企业上市进程。投入科技创新资金9507万元，同比增长30%，撬动企业投资9.67亿元，有力地提高了企业技术创新能力，推动企业转型升级。全年为46家企业提供1.16亿元的担保服务、为16家企业提供了1.8亿元的“过桥资金”支持，较好的缓解了企业资金危机，为企业赢得了难得的转型发展机遇。

3.以改善民生为根本，财政惠民政策全面落实

全力保障工资及各类津补贴、离退休休养费、公车改革、乡镇工作补贴、职级并行、行政事业单位养老改革、退役士兵权益保障等涉及民生的基本支出，当年增支15733万元已全部落实到位。筹措各类扶贫资金22797万元，实现了39个贫困村脱贫摘帽、5135户15141人稳定脱贫。统筹农田水利基础设施建设资金2918万元、农业产业化发展资金997万元、落实惠农补贴6255.5万元、争取“一事一议”项目资金668万元、省级美丽乡村资金5716万元。筹措资金4.5亿元，落实困难群众生活保障政策，确保城乡低保、五保、优抚对象等困难群体生活救助金和离退休人员养老金按时足额发放。落实城乡居民医疗保险补助和基本公共卫生服务补助提高标准，支持深化医药卫生体制改革，全面推开公立医院综合改革试点，公立医院药品实行零差价销售。实施危房改造、校安工程、薄弱学校改造等项目建设，重点支持莲花小学和五里桥小学迁建、城区二小扩建等重点工程建设，新增校舍9.2万平方米，新增运动场地2.4万平方米。

4.以推进财政改革为重点，理财水平得到新突破

实施2018-2020年县级中期财政规划管理，健全并普及三年滚动财政规划的编制办法程序和内容，提高预算编制质量和约束力。实施支出经济分类预算改革，进一步规范各级政府和各部门的支出行为。搭建“预决算公开平台”，健全预决算公开机制，建立透明预决算制度。加大涉税信息收集力度，加强部门间协调配合，定期召开综合治税工作联席会议，形成工作合力，积极推进综合治税工作。严格落实盘活财政存量资金政策，将结余资金以及连续两年未用完的结转资金7116万元全部收回财政统筹使用。强化政府债务限额管理，严格控制政府债务规模，妥善处理存量政府债务，存量债务全部置换为政府债券。全年共开展各类财政监督检查9 项，检查资金2.1亿元；全县政府采购规模达13.6亿元、节约资金1.7亿元；财政投资评审送审额达10.3亿元、审减资金1.1亿元。

（四）预算编制和执行中存在的主要问题

总体上看，2017年全县财政运行情况良好，较好地完成了各项目标。但也面临许多困难和问题：

1.预算编制缺乏前瞻性，一般公共预算和决算数据差距大。2017年预算225591万元，决算305477万元，差额79886万元，增加部分主要是市级下达的新增指标。年初我们根据市级提前下达的指标金额预列到当年的预算中，对未提前下达的指标无法估算，没有编制。

2.预算编制科学性不够，部分税种预算和决算差别较大。2017年收入预算139100万元，决算140877万元，超收1777万元，部分税种年初预算编制时科学性不够，编制的精度不准。比如：企业所得税年初预算9731万元，决算11892万元，超收2161万元；个人所得税年初预算4047万元，决算2791万元，减收1256万元；行政性收入预算14446万元，决算7410万元，减收7034万元；国有资源（资产）有偿使用收入年初预算14100万元，决算22850万元，超收8750万元。主要是对临时性税源和非税收入难以准确预计，随着近几年行政性收费项目国家不断降低和取消，造成行政性收费减收。另一方面加强了国有资源有偿使用收入管理，国有资源有偿使用收入超收。

3.随着三保支出刚性增加，财政保障能力偏低。由于我县财力有限，预算编制时，除必需保障的“保工资、保运转、保基本民生”经费外，城市维护、政府债券利息、企业产业发展、重点项目建设等支出财力都无法保障，财政支出压力加大，财政仅能保障最基本的支出，属纯粹的吃饭财政。

4.预算编制和执行的其他问题。一是部门预算编制不详实。部门在编制年初预算时对本部门支出分类没有更明了的预计和细化，造成经济分类编制不够详实。二是财政管理和监督需要进一步加强。三是政府性债务风险虽然整体可控，但防范风险压力较大。四是预算绩效管理水平和财政资金使用效益还有待进一步提高。

今年以来，县审计局对2017年的县级预算执行情况进行了认真审计，提出了很好的意见和建议，部分问题已经得到了纠正和处理。对于上述这些问题，我们将高度重视，通过完善制度、加强管理、深化改革、创新机制等措施综合实策，积极稳妥地逐步统筹解决。

二、2018年上半年财政预算执行情况

今年以来，全县上下认真贯彻落实县委工作部署，积极谋划，主动作为，依法加强收入征管，优化财政支出结构，加快资金支出进度，不断完善运行机制，全县财政预算收支运行平稳，促进了经济社会持续健康发展。

（一）预算执行情况

1.收入预算执行情况。上半年，全县地方公共预算收入完成76664万元，完成预算进度50.4%，同比增长2.7%，增收2042万元。

从收入结构看：税收收入完成56812万元，占年初预算111736万元的50.8%，同比增长13.7%，增收6826万元，税收比重为74.1％。

从级次看：县本级完成63252.1万元，同比增长0.7%，增收453.9万元；乡镇完成13411.9万元，同比增长13.4%，增收1588.1万元。

从部门看：国税部门完成32706万元，完成进度50.1%，同比增长15.9%，增收4499万元；地税部门完成24106万元，完成进度51.9%，同比增长10.7%，增收2327万元；财政部门完成19852万元，完成进度49.1%，同比下降19.4%，减收4784万元。

2.支出预算执行情况。公共财政预算支出完成128266万元，完成预算进度的51.3%，同比下降2.5%，减支3310万元。

从级次看：县本级完117768万元，同比下降6.1%，减支7607万元；乡镇级完成10498万元，同比增长69.3%，增支4297万元。

3.政府性基金执行情况。基金预算收入完成3980万元，同比下降69.5%，减收9080万元；基金预算支出完成10143万元，同比减少58.1%，减支14052万元。

4.社会保险基金执行情况。基金预算收入完成40471万元，同比增长4%，增收1507万元；基金预算支出完成33690万元，同比增长12%，增支3525万元。

（二）财政运行的主要特点

1.强化收支管理，完成“双过半”目标任务。积极强化收支管理，加强与税务、发改、统计、工信等相关部门的沟通协作，密切监控经济和财政收入运行动态。坚持抓大不放小，扎实推进地方税收保障和税源调查工作，对税源大户重点监控、直接调度，对政府建设类项目实行台账化管理，开拓新的税收增长点。完善房地产税收一体化管理和资源税专业化征管办法，深入挖掘财税征收潜力，进一步提高收入质量。同时，加快资金支出进度，尤其是加快涉及扶贫、民生、八项支出等方面的资金支出进度，强化资金监管，提高资金使用效益。

2.加大扶贫资金投入力度，提高资金使用效益。在财政收支矛盾突出的情况下,通过压缩一般性支出,清理整合各类专项资金,足额安排扶贫专项资金。上半年共投入专项扶贫资金5367.82万元。其中中央资金120.6万元、省级资金2076.8万元、市级资金184.8万元、县本级投入2985.62万元，县级投入占中央和省级财政资金的135.9%。主要用于产业扶贫项目3603.55万元、基础设施项目782万元、公共服务项目696.04万元、易地搬迁项目及利息补助165.22万元、扶贫工作经费121万元。不断完善扶贫资金管理机制，建立扶贫项目实施和资金支出月报制度，积极运用扶贫资金动态监控系统，规范资金管理，提高资金使用效益。

3.发挥财政调控职能，助推经济转型发展。一是加大科技创新支持力度。充分发挥职能作用，为西排、宛药、汉冶三家企业争取到位省级先进制造业专项资金1500多万元；积极帮助宛药、众德、龙成特材、西泵、西铸、西排六家企业申报省级技术改造专项资金3258万元；协助西泵、宛药、金方圆三家企业申报市级科技贴息资金341万元。二是积极服务企业发展。深入开展财政服务企业年活动，积极深入走访企业，充分利用财政政策工具，支持企业降本增效。支持缓解企业融资难、融资贵，上半年，为5家企业提供了4600万元的“过桥资金”支持、为15家企业提供4150万元的担保服务。认真落实“营改增”、小微企业、福利企业等减税政策；降低社保收费、对困难行业企业阶段性降费、“低费基”执收、延期缴纳等措施；停征行政事业性收费4项，暂免征收行政事业性收费1项，降低行政事业性收费1项，降低政府性基金征收标准2项。

4.加大投入力度，着力保障和改善民生。坚持以民生为中心的理财观念，加大资金投入，加快民生资金拨付进度，确保各项民生政策有效落实，财政保障改善民生能力进一步提升。上半年，全县民生支出完成9.04亿元，民生支出占一般公共预算支出比例达70.4%。其中教育支出81693万元，同比增长3.9%，有力的推动了义务教育均衡发展；科技支出4237万元，同比增长31.1%，着力推动企业转型和产业升级；农林水支出19505万元，同比增长6.9%，有力的改善了农村生产生活水平；社保支出39023万元，同比增长3.2%，有力的保障了城乡困难群众的生产生活；医疗卫生支出28607万元，同比增长6.5%，持续有力地支持了公共卫生事业的建设和发展。

5.加大三农投入，持续推进强农惠农富农。一是支持提高农业综合生产能力。争取农业综合开发建设项目1个1584万元、中央水利发展基金和农田水利设施建设补助项目4个2519万元，支持农田水利基础设施建设。发放农业支持保护补贴（农业三项补贴）94723户2878.67万元、退耕还林补贴22639户333.79万元、生态效益补偿金22282户595.26万元、移民生活补贴3097人186万元、贫困户到户增收项目补贴955户790.34万元，调动农业生产积极性，巩固和提高农业综合生产能力。二是支持改善农村生产生活环境。争取省级一事一议财政奖补项目71个、资金2239万元；申报省级美丽乡村建设项目2个、资金4017万元，改善农村生活环境。

6.深化财政改革，加快建立现代财政管理体制。一是规范推广运用PPP模式。积极协调配合，规范推进PPP项目落地实施，发挥财政资金“四两拨千斤”的撬动作用，确保灌河生态园、市政道路、G312国道一级公路改线项目等一批重大基础设施建设项目建设资金需求。二是严格预算执行，坚持先预算后支出，严格执行人代会批准的预算，严控预算调整和调剂事项，强化预算单位的主体责任。全面推进乡镇国库集中支付改革，提升乡镇财政管理水平。盘活财政存量，建立健全结转结余资金清理长效机制，控制结转结余资金规模。坚持以“公开为常态、不公开为例外”的原则，不断拓展预决算公开的内容和范围，提高预算透明度，强化社会监督。

7.加强政府性债务管理。我县把防范和化解地方政府债务风险作为一项重要政治任务，出台了《西峡县政府债务风险控制和化解方案》，进一步明确县乡两级责任，要各乡镇、各部门要严格按照国务院、省、市、县政府的要求，认真落实债务风险化解方案。明确乡镇长、部门负责人为政府性债务的第一责任人，各级各部门设立债务专管员，监控管理政府性债务。通过压缩一般性项目支出、盘活存量资金、优化债务结构等办法，多渠道筹集资金消化存量债务。切实做好债务风险控制工作，在源头上合理确定债务规模，降低债务举借规模；执行中及时防范和化解债务风险，继续将债务指标维持在合理区间，确保经济发展和预算执行不受冲击，保持稳定良性态势运行。建立健全政府债券资金绩效管理机制，推进实施地方政府债券项目滚动管理和绩效管理，加强债务资金使用和对应项目实施情况监控，提高债务资金使用绩效。

三、当前财政面临的问题

上半年我县财政预算执行整体情况较好，但是还存在不少困难和问题。主要是：

（一）全县部分主要经济指标不容乐观

今年上半年，虽然我们经过努力完成了“双过半”，但部分主要经济指标略显疲态。上半年，全县固定资产投资仅增长5.9%，分别低于全国、全省平均水平0.1个、3.4个百分点；一般公共预算收入仅增长2.7%，分别低于全省11.8个百分点，高于全市平均水平0.7个百分点；一般公共预算收入完成76664万元，比全市第一名邓州市少7661万元，与上年同期相比，收入差距增加6456万元；非税收入19852万元，完成进度49.1%，同比下降19.4%；县本级一般公共预算收入完成63252.1万元，同比下降0.7%；全县公共财政预算支出完成128266万元，同比下降2.5%；1-5月西峡县工业投资完成45.7亿元，下降27.6%；产业集聚区投资35.7亿元，下降28.4%。

（二）财政刚性支出负担过重，财力难以保障支出需求

我县近年来，财政收入虽总量稳步攀升，收入质量保持稳量增长，但由于财政支出的刚性增长，造成了财政暂付款不断增加的局面。五年间，受机构改革等影响，财政供养人员由2014年的1.3万人增加至2018年的1.5万人，人均工资支出由2014年的2550元增加至2018年的4774元，增加75%，形成我县常期处于吃饭财政的处境。

（三）收支矛盾突出，国库资金调度紧张

1.基本保障支出基数增加。一是各项增资及补贴支出比上年预算增加1.6亿元，如2018年住房公积金财政补贴部分由8%提高至10%；二是政治性支出任务加大。脱贫攻坚、污染防治、推进全面建成小康社会等都需要强化财力保障；三是“提标”与“扩围”并存。民生中的医疗卫生及社会保障等补助标准，支持解决一些社会事业领域存在的短板等刚性支出增长。

2.财政收入在考核节点的无序增长造成国库资金的波动较大。我县组织收入受考核时间节点例如季度末、半年双过半、年终目标考核驱动，往往是考核时点增长较高，非考核时点回落较大，掩盖了经济增长和财政收入自然增长和潜在增长的真实情况，导致对国库现金流量也随之波动，国库资金管理难以科学规划和合理调度。

3.现金流入受市对我县调拨资金影响较大。分年度来看，2016年底市对我县超调现金3亿多元，2017年由于财政部关于加强地方库款的管理要求，并考核上下级调拨资金的均衡性，2017年超调7400万，虽较以往年度有所减少，但与其他县区相比，市对我县调拨资金依然倾斜，支持力度不低于往年。分月份来看，2016年月均市调拨现金1.15亿、2017年月均市调拨现金9000万，2018年元至五月月均调拨现金8000万，由于资金紧张是省到市各级财政的共性困难，市对县级的调拨现金规模和月均水平也呈下降趋势。

4.偿债压力增大。2017年底债务还本支出2.7亿元，债务余额18.2亿，截止2017年底还拖欠应付地方政府债券利息和罚息2945.8万元，2018年上半年已付地方政府债券利息7700万元，预计全年应付利息近9000万。按现有的财力，无资金偿还到期债券，只能通过上级扣款执行。

（四）上级转移支付对我县补助少

现行的转移支付只是中央对省级做了标准框架安排，省以下没有规范模式，我县人口少，补助少，上级财政转移支付政策不利于我县。2013至2017五年间，我县支出规模由21.6亿增加至30.55亿，增长41.2%，支出增加8.95亿，但上级补助收入五年间，由2013年的14.28亿增加至2017年的17.62亿，增长23.4%，补助仅增加3.34亿，其中专项转移支付收入五年间基本持平无增加。

（五）工业经济整体稳中向好，但问题不容回避

上半年，全县工业经济实现产值177亿元、工业增加值33.8亿元，同比增长12.5%、12.0%。规模以上工业实现产值167亿元、工业增加值31.8亿元，税利14.5亿元，同比增长13.4%、12.5%，13.5%，工业增加值全市第一，增速全市第二，比全市增速高出5个百分点。工业经济整体呈现出稳中向好的态势，工业对全县财政收入的拉动作用日益凸显。但工业经济还呈现不少问题：

1.工业经济加速洗牌，中小企业发展困难。从上半年工业形势看，三大产业和重点企业、高新技术企业主导我县工业经济发展。元至六月份，规模以上三大主导产业实现产值158.7亿元，同比增长19.3%，占规模以上工业产值的比重达95%，拉动规模以上工业增长12.5%。三星级以上企业实现产值107.2亿元，占规模以上工业的64.2%，同比增长18%。其中，7家五星级工业企业完成工业总产值96.4亿元，同比增长19.1%，占规模以上工业的57.7%，拉动全县规模以上工业同比增长9.8个百分点；实现销售收入92亿元，同比增长17.5%。全县13家高新技术企业实现产值88.5亿元，同比增长18.6%，占规模以上工业企业产值的53%，拉动规上工业增长8.7%。与此同时，规模以上企业中亏损企业达27户，亏损额为5527万元，大部分是规模小、管理不规范、抗风险能力差的中小企业，至今还未能走出低谷，甚至部分企业处于停产或半停产状态。

2.受宏观经济影响，工业投资意愿不强。工业投资和产业集聚区投资持续下降。去年以来由于工业投资项目上报政策限制多，审批难度加大，周期延长，造成西峡县入库大项目少，没有大个项目做支撑明显后劲不足，投资下降是必然趋势。1-5月西峡县工业投资完成45.7亿元，下降27.6%；产业集聚区投资35.7亿元，下降28.4%。

3.企业利润空间缩小。原材料价格大幅上涨近30%，物流成本上升20%，人力成本上升40-50%，利润空间进一步收窄，企业经营难度加大。具体来看，元至六月我县工业企业盈亏相抵后实现利润总额33639万元，同比增长28.7%。其中：县直工业企业实现利润22473万元，同比增长151.2%（去年西保买期货原材料，亏损严重，去年同期1-6月利润只有424万，今年增长巨大，加上钢厂形势好，亏损减少3000多万，中州公路亏损减少2000多万，利润就增加了），乡镇民营工业企业实现利润11166万元，同比下降35.1%。88户汇编企业盈利48户，盈利超百万元的企业23户，超千万元的企业5户，超千万元企业盈利额占盈利企业盈利额的87.7%，可以看出对盈利贡献最大的仍是部分重点大型骨干企业。其中宛药集团实现利润18921万元，占盈利企业盈利额的48.3%；西保集团实现利润6855万元，占盈利企业盈利额的17.5%；西排公司实现利润4681万元，占盈利企业盈利额的12%。

4.固定资产投资形势不容乐观。上半年，全县固定资产投资完成111亿元，增长5.9%。从目前形势看，今年投资增速低主要有以下两个方面的问题：一是在高基数情况下，后续增长压力很大。对照年初目标，今年每个月要完成投资31.6亿元，从目前情况看，要完成今年的目标压力很大。二是入库项目较少。今年1-6月我县仅入库17个5000万元以上项目，比去年同期减少13个。在入库项目中，大个项目较少，除了投资额较大的高速公路项目外，西峡县还没有入库投资5亿元以上的大个项目。

5.发展要素制约企业发展。一是品牌和科技要素。随着供给侧改革的深入推进，企业发展越来越强调品牌效应，特别是钢铁行业格外显著。钢铁企业把著名商标、名牌产品、专利和制订行业标准、国家标准作为上游冶辅材料生产企业实力硬性指标，致使一部份产品无商标、无专利、无制订行业和国家标准的小微企业生存空间收窄，以隆达、顺发、鑫铭洋等靠打价格战的企业产销降幅都在50%以上，企业发展面临巨大困难。二是受税务部门改革等因素的限制，香菇加工出口企业免抵调票据处于调控期，造成明泰、鸿润、锦澎公司等公司税收降幅都在30%以上。三是环保要素。随着国家环保政策的进一步收紧，一部分中小企业又无资本投入环保治理，未来将无生存空间。目前，我县关停镁橄榄砂生产企业近20家。

四、下一步工作打算

（一）强化收支管理，增强财政保障能力

一是强化收入组织管理。加强税务部门沟通协调，坚持落实预算执行分析例会制度，及时预测财政收入运行趋势，强化序时监控；加强乡镇督导，指导乡镇完成目标计划，确保完成全年收入目标。二是加大对上争取力度。围绕国家出台的新政策、围绕“十三五”规划，结合西峡实际，突出西峡特点，加大政策、资金、项目的争取力度，不断提高财政保障能力。加大地方政府债券争取力度，做好政府债务置换工作。三是以“三保”为保障的核心。切实把“三保”工作作为财政支出的核心，大力压缩一般性支出，重点压缩项目支出和公用支出，对项目支出能缓则缓，能压则压，减少临时性支出的发生，除重大自然灾害等突发事件以外一律不予支出，统筹安排资金，全力保障“三保”支出需求。

（二）调整优化支出结构，服务保障重点工作开展

切实增强大局意识，按照县委、县政府决策部署，主动谋划，完善财政政策措施，拉动全县经济增长。一是强化资金保障，支持重点工程建设。调整优化财政支出结构，发挥财政资金的引导、撬动作用，引导社会资本投入经济社会发展的关键领域和薄弱环节，着力支持“两轮两翼”战略和八大专项工作实施。二是加大科技创新支持力度。落实财政支持企业科技创新贴息资金及各项财政奖补政策，做好企业科技创新贷款贴息项目的申报、评审、公示等环节，及早将资金落实到位，充分发挥财政资金使用效益。三是积极支持企业发展。充分发挥“过桥资金”和担保资金两个平台作用，缓解企业融资难融资贵。支持搭建财政、银行和企业沟通合作平台，加强财政性资金存放商业银行管理，引导商业银行加大贷款力度，支持重点企业扩大生产，努力培植财源。

（三）持续加大民生投入，提高人民群众获得感幸福感

一是大力支持脱贫攻坚。把脱贫攻坚作为重要的政治任务，统筹资金，主动服务，统一协作，形成合力，切实发挥扶贫资金使用效益。要瞄准贫困村基础设施薄弱环节，瞄准贫困户增收潜力短板，组织实施好产业扶贫项目，促进贫困村产业经济发展，带动贫困农户增收脱贫，支持如期打赢脱贫攻坚战。要强化扶贫资金监管，为打好打赢脱贫攻坚战提供有力保障。二是确保各项民生政策有效落实。及时拨付教育、科技、社会保障、就业、医疗卫生、文化事业和城区维护等涉及民众切身利益的资金，确保各项财政资金及早发挥保障和改善民生的作用。三是加大环保投入力度。全力推进污染防治，支持全面推行绿色生产和消费，支持实施蓝天碧水工程和净土行动，构筑绿色生态屏障。

（四）深化财政改革，加快建立现代财政管理体制

一是积极跟进上级各项改革。积极研究、跟进市县财政事权与支出责任划分改革和转移支付制度改革，在新一轮财政体制改革中，为我县争取到更多改革红利。二是深化预算管理制度改革。健全完善预算支出标准体系，持续深入推进中期财政规划管理改革，确保资金用到“刀刃”上，切实提高财政资金使用效益。三是规范推进PPP项目实施。加大项目推介宣传力度，加强财政与发改、环保、规划、国土等部门间联动配合，对入库项目逐个进行督导，帮助项目解决困难，为项目落地实施提供全方位服务。四是要加强政府性债务管理。既要开好“前门”，加大地方政府债券争取力度，积极争取项目收益与融资自求平衡类等专项债券，也要堵住“后门”，坚决制止违法违规变相举债行为。

主任、各位副主任、各位委员，今年的财政形势异常严峻，加强财政运行管理、抓好重大财政政策措施落实，对完成全年经济社会发展目标具有重要意义。我们将在县委的正确领导下，在县人大及其常委会的依法监督下，务实重干，积极进取，用心工作，确保2018年财政改革发展任务圆满完成，为全县经济社会发展做出新的更大贡献！

附表：1.西峡县2017年公共财政收支决算总表

2.西峡县2018年上半年公共财政收支总表

3.2017年度西峡县政府性基金收支决算总表

4.2018年上半年西峡县政府性基金收支决算总表

5.2018年上半年上级专项追加支出情况表

附件1

西峡县2017年公共财政收支决算总表

附件2

西峡县2018年上半年公共财政收支总表

附件3

                  2017年度西峡县政府性基金收支决算总表

附件4

                       2018年上半年西峡县政府性基金收支决算总表

附件5

                          2018年上半年上级专项追加情况表    

                                                                                                         单位：万元